Calculadora de IOF no Resgate do CDB
Veja quanto do rendimento vai para o IOF se você resgatar o CDB, a caixinha ou o Tesouro Direto antes de 30 dias.
A calculadora de IOF no CDB mostra quanto do rendimento é cobrado de IOF quando você resgata uma aplicação de renda fixa antes de 30 dias. Vale para CDB, RDB, LC, Tesouro Direto e as “caixinhas” dos bancos digitais. Informe o valor, a rentabilidade e em quantos dias pretende resgatar para ver o IOF, o Imposto de Renda e o rendimento que sobra — e quanto você ganharia esperando o IOF zerar.
Resumo executivo
- O IOF só existe em resgates feitos antes de 30 dias corridos da aplicação; a partir do 30º dia, é zero.
- Ele incide sobre o rendimento, não sobre o valor aplicado: o capital investido nunca é tributado pelo IOF.
- O percentual cai de 96% do rendimento no 1º dia para 3% no 29º, conforme a tabela do Decreto 6.306/2007.
- O Imposto de Renda vem depois e incide sobre o rendimento já descontado o IOF.
Regra de ouroSe o dinheiro pode esperar alguns dias, deixe a aplicação completar 30 dias corridos: é o único jeito de zerar o IOF.
IOF no resgate
R$ 23,18
66% do rendimento
Rendimento líquido
R$ 9,25
De R$ 35,12 brutos
Imposto de Renda
R$ 2,69
22,5% sobre o rendimento menos o IOF
Faltam 20 dias para o IOF zerar. Resgatando no 30º dia, o rendimento líquido estimado passa de R$ 9,25 para R$ 81,93.
| Resgate no dia | IOF (% do rendimento) | Rendimento bruto | IOF | Rendimento líquido |
|---|---|---|---|---|
| 1º | 96% | R$ 3,51 | R$ 3,37 | R$ 0,11 |
| 2º | 93% | R$ 7,01 | R$ 6,52 | R$ 0,38 |
| 3º | 90% | R$ 10,52 | R$ 9,47 | R$ 0,82 |
| 4º | 86% | R$ 14,03 | R$ 12,07 | R$ 1,52 |
| 5º | 83% | R$ 17,54 | R$ 14,56 | R$ 2,31 |
| 6º | 80% | R$ 21,06 | R$ 16,84 | R$ 3,26 |
| 7º | 76% | R$ 24,57 | R$ 18,67 | R$ 4,57 |
| 8º | 73% | R$ 28,08 | R$ 20,50 | R$ 5,88 |
| 9º | 70% | R$ 31,60 | R$ 22,12 | R$ 7,35 |
| 10º | 66% | R$ 35,12 | R$ 23,18 | R$ 9,25 |
| 11º | 63% | R$ 38,64 | R$ 24,34 | R$ 11,08 |
| 12º | 60% | R$ 42,16 | R$ 25,29 | R$ 13,07 |
| 13º | 56% | R$ 45,68 | R$ 25,58 | R$ 15,58 |
| 14º | 53% | R$ 49,20 | R$ 26,08 | R$ 17,92 |
| 15º | 50% | R$ 52,72 | R$ 26,36 | R$ 20,43 |
| 16º | 46% | R$ 56,25 | R$ 25,87 | R$ 23,54 |
| 17º | 43% | R$ 59,77 | R$ 25,70 | R$ 26,40 |
| 18º | 40% | R$ 63,30 | R$ 25,32 | R$ 29,43 |
| 19º | 36% | R$ 66,83 | R$ 24,06 | R$ 33,15 |
| 20º | 33% | R$ 70,36 | R$ 23,22 | R$ 36,53 |
| 21º | 30% | R$ 73,89 | R$ 22,17 | R$ 40,08 |
| 22º | 26% | R$ 77,42 | R$ 20,13 | R$ 44,40 |
| 23º | 23% | R$ 80,95 | R$ 18,62 | R$ 48,31 |
| 24º | 20% | R$ 84,49 | R$ 16,90 | R$ 52,38 |
| 25º | 16% | R$ 88,02 | R$ 14,08 | R$ 57,30 |
| 26º | 13% | R$ 91,56 | R$ 11,90 | R$ 61,74 |
| 27º | 10% | R$ 95,10 | R$ 9,51 | R$ 66,33 |
| 28º | 6% | R$ 98,64 | R$ 5,92 | R$ 71,86 |
| 29º | 3% | R$ 102,18 | R$ 3,07 | R$ 76,81 |
| 30º | 0% | R$ 105,72 | R$ 0,00 | R$ 81,93 |
Simulação com o CDI de referência de 13,65% ao ano e 100% do CDI, proporcional aos dias corridos. O IOF segue a tabela do Decreto 6.306/2007 e o IR, a tabela regressiva da renda fixa, calculado sobre o rendimento já descontado o IOF.
O IOF (Imposto sobre Operações Financeiras) é cobrado quando você resgata uma aplicação de renda fixa com menos de 30 dias. Ele incide apenas sobre o rendimento, e o percentual cobrado diminui a cada dia: quanto mais perto do 30º dia, menor a mordida.
Use a calculadora acima para ver o efeito no seu caso: informe o valor aplicado, a rentabilidade em percentual do CDI (hoje em 13,65% ao ano) e em quantos dias pretende resgatar. A tabela mostra o resultado de cada dia possível de resgate, do 1º ao 30º.
Como o IOF é calculado no resgate
A regra está no art. 32 do Regulamento do IOF (Decreto 6.306/2007): o imposto é de 1% ao dia sobre o valor resgatado, limitado a um percentual do rendimento que depende do número de dias corridos desde a aplicação. Na prática, o limite sempre prevalece, e por isso se fala em IOF regressivo: 96% do rendimento no 1º dia, 50% no 15º, 3% no 29º e zero a partir do 30º.
Depois do IOF vem o Imposto de Renda. Pela Instrução Normativa RFB 1.585/2015, ele incide sobre o rendimento já descontado o IOF, com a alíquota de 22,5% que vale para aplicações de até 180 dias. É por isso que, em resgates muito curtos, quase todo o ganho fica com os dois impostos.
Como interpretar o resultado
O primeiro número é o IOF em reais e a fatia do rendimento que ele representa. O segundo é o rendimento líquido — o que sobra depois do IOF e do IR. O terceiro é o IR. Quando faltam dias para completar 30, a calculadora mostra também quanto o rendimento líquido subiria se você esperasse.
No gráfico, a distância entre as duas linhas é o que os impostos levam. Ela é grande nos primeiros dias e encolhe até o 30º, quando sobra só o IR.
Exemplos práticos
Considere R$ 10.000 em um CDB que rende 12% ao ano. Resgatando no 10º dia, o rendimento bruto é de R$ 31,10: o IOF leva R$ 20,52 (66%), o IR leva R$ 2,38 e sobram R$ 8,19. Esperando até o 30º dia, o rendimento bruto chega a R$ 93,58, não há IOF, o IR fica em R$ 21,06 e sobram R$ 72,53.
Um detalhe pouco intuitivo: o IOF em reais não é maior no 1º dia. No mesmo exemplo, ele é de R$ 2,98 no 1º dia, R$ 20,52 no 10º e chega a R$ 23,34 no 15º, porque o rendimento acumulado cresce enquanto o percentual cai. A partir daí o valor diminui, até zerar no 30º dia.
Quando usar esta calculadora
Antes de resgatar uma aplicação recente para cobrir um gasto, para decidir se vale esperar alguns dias. Também ajuda a escolher onde deixar dinheiro de curtíssimo prazo: se você costuma movimentar o valor em poucos dias, o IOF pode levar boa parte do rendimento.
Serve para os títulos de renda fixa sujeitos à tabela regressiva: CDB, RDB, LC, Tesouro Direto e as caixinhas ou cofrinhos dos bancos digitais, que normalmente são CDBs ou RDBs. A poupança não tem IOF e é isenta de Imposto de Renda para pessoa física.
Erros comuns
Contar 30 dias úteis: o prazo do IOF é em dias corridos, a partir da data da aplicação. Outro erro é achar que o IOF incide sobre o valor investido — ele só alcança o rendimento, então o IOF nunca faz você receber menos do que aplicou.
Também é comum tratar várias aplicações como uma só. Cada aporte tem a sua data, e o IOF de cada valor resgatado é calculado pelo prazo do aporte de onde ele saiu.
Limitações
O rendimento é estimado com a taxa anual proporcional aos dias corridos. No CDB atrelado ao CDI, o rendimento real acumula só em dias úteis, então o valor do banco pode diferir alguns centavos — mas o percentual de IOF de cada dia é exatamente o da tabela legal.
A simulação considera uma única aplicação, sem aportes intermediários, e não inclui taxas de custódia ou de administração. É uma estimativa educativa, não recomendação de investimento.
Dicas
Para dinheiro que pode ser usado a qualquer momento, como a reserva de emergência, lembre que o IOF some 30 dias depois de cada aplicação: quanto mais antigo o dinheiro guardado, menos IOF você paga ao usá-lo.
Se precisar de só uma parte do valor e o banco deixar escolher, resgate primeiro o que foi aplicado há mais tempo.
Perguntas frequentes
Quando o CDB paga IOF?
Só quando o resgate acontece antes de 30 dias corridos da aplicação. A partir do 30º dia, o IOF é zero, qualquer que seja o valor ou o banco.
O IOF é cobrado sobre o valor aplicado ou sobre o rendimento?
Sobre o rendimento. O percentual da tabela regressiva, de 96% a 3%, é aplicado ao que a aplicação rendeu, nunca ao capital investido.
Caixinha de banco digital paga IOF?
As caixinhas e cofrinhos normalmente são CDBs ou RDBs, então seguem a mesma tabela: resgates com menos de 30 dias pagam IOF sobre o rendimento. Confira o tipo de produto no aplicativo do seu banco.
O IR é calculado antes ou depois do IOF?
Depois. A base do Imposto de Renda é o rendimento já descontado o IOF (Instrução Normativa RFB 1.585/2015, art. 46). Em aplicações de até 180 dias, a alíquota é de 22,5%.
O Tesouro Direto também tem IOF?
Tem. Os títulos do Tesouro Direto seguem a mesma tabela regressiva quando vendidos antes de 30 dias da compra.
Como os dias são contados?
Em dias corridos, a partir da data da aplicação. Fins de semana e feriados contam.
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Os resultados são estimativas baseadas nas premissas que você informa e nas taxas de referência vigentes (atualizadas em 07/10/2026). Servem para orientar decisões e não substituem aconselhamento profissional nem constituem recomendação de investimento.
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